節税に関するQ&A - 2ページ目

合法的に法人税を抑えられる節税スキームを教えてください。
ネットやサイト広告では、「節税できる」という商品や手法がたくさんあるのを見かけます。そのような商品というのは、なぜ節税できるのかスキームをおおまかに知りたいです。世の中にある節税スキームを教えてください。

合法的な法人税の節税スキームとして、サクセスフューチャーが実践してきたものを6種類ご紹介します。

決算対策としてドローンの節税を提案されました。「中小企業経営強化税制」という制度について教えてください。
ドローンで節税ができるという話を聞きました。「中小企業経営強化税制」という制度を活用することで、投資金額が全額即時償却になるというスキームでした。まもなく決算をむかえますので、投資を検討していますが、この制度はどのようなものなのでしょうか。

「中小企業経営強化税制」とは、中小事業者の設備投資による企業力の強化や生産性向上を後押しする制度です。

本制度を利用した節税の当社の経験とともに、当社が投資をしたドローン事業についてご説明します。

法人名義にて所有する海外不動産の売却時にかかる税金について教えてください。
会社経営をしており、法人名義にて海外に不動産を購入することを検討しています。売却時にはどのような税金がかかるのか教えてください。

日本法人が海外の不動産を売却したことにより得た譲渡益は、国内にある不動産を売却した場合と同様に、課税されることとなります。

その具体的内容と売却益にかかる税金額を下げる方法をご紹介します。

コインランドリーの投資を提案されましたが、あまり魅力を感じませんでした。短期回収ができ、固定収益が得られる節税商品があれば教えてください。
先日、当社の顧問税理士に節税の相談をしたところ、コインランドリー事業への投資を提案されました。コインランドリーの投資は、回収にかかる年数が長く、収益の変動性もあるため、あまり魅力を感じませんでした。他になにか商品はないかと検索していたところ、こちらのサイトへたどり着きました。投資希望額は約1億円です。短期回収が可能で、固定収益が得られる節税商品があれば教えてください。

1億円の節税として、当社が投資したことがある4つの商品をご紹介します。

この4つには「投資金額が短期で回収できる」「固定収益」「100%以上の利回り」という特徴があります。

2019年の税制改正大綱により、海外の中古不動産を活用した節税ができなくなるとのことですが、これは法人にも適用されるものでしょうか。
海外不動産の購入を法人にて検討しています。2019年の税制改正大綱により、海外の中古不動産を活用した節税ができなくなるとのことですが、これは法人にも適用されるものでしょうか。

今回の改正は所得税の損益通算の改正であるため、個人に限定したものとなります。

法人所有については従来どおり、減価償却による利益の圧縮が可能なため、節税効果が得られます。

ドローンレンタル事業では、投資したドローンはどのように使われるのでしょうか。
ドローンレンタル事業への投資で質問があります。ドローンレンタル事業では、投資したドローンはどのように使われるのでしょうか。ドローンの将来性は感じていますが、あまりイメージができないので教えてください。

投資したドローンは、事業者が直営で使用する他、提携する各FC事業者によって「ドローンレース」と「操縦士資格の取得スクール」の目的で使用されます。

決算まで残り3ヶ月です。今後の業績がどうなるか不安もあり、短期繰り延べができる節税を探しています。
決算まで残り3ヶ月です。利益を繰り延べたいと思いますが、現況を考えるとあまり長期の繰り延べは考えていません。短期的な繰り延べができる節税を教えてください。

決算3ヶ月前でも投資でき、1年〜4年の短期繰り延べができる節税として3つの節税をご紹介します。

ヘリコプターに投資をし、オーナーになれば、いくらで利用できるようになるのでしょうか。
ヘリコプターに投資をすれば、オーナー特典として乗りたいときは安く利用できると御社のサイトで拝見しました。いくらで乗れるのでしょうか。

投資する機体の種類によって料金が異なりますので、当社が投資した3つの機体の事例を紹介します。

利益を少しでも多く残すために経費を削減できるいい方法があれば教えてください。
従業員が数名の中小企業経営者です。利益を少しでも多く残すために月に数万円から数十万円でもいいのでコストを削減できる節税があれば教えてください。

月に数万円から数十万円でもコストを下げる方法として会社負担の社会保険料を下げる2つの方法をご紹介します。

  1. 住宅規程を活用した「社宅制度の導入」により、社会保険料を削減する方法
  2. 年収を変えずに、「役員報酬の支払い方法の見直し」により社会保険料を削減する方法
「ヘリコプター事業」は、御社が最近積極的に投資している投資先とのことですが、その理由はなぜでしょうか。
「ヘリコプター事業」は、御社が繰り延べの投資先として、最近積極的に投資しているとのことですが、その理由はなぜでしょうか。

投資としての優位性および、この事業の運航会社の理念に共感し、その理念の実現に少しでも貢献できたらという気持ちから投資しています。

安定した売上の柱を作りたいと考えています。お勧めのストックビジネスになる投資商品を教えてください。
新型コロナウィルスの影響を受けて売上が大幅に減少し、資金面においてかなり苦労をしました。もし今後、同じようなことがあった場合のことを考えると、ストック収入になる投資で対策が必要だと考えています。不動産投資は、償却年数が長いので節税効果が低くなることから、他にいい投資商品はありませんでしょうか。

10万円未満の少額償却資産を使った、全額が単年で即時償却になり、毎月安定収益が得られる4つの節税商品をご紹介します。


ヘリコプター事業に投資するには、最低でもいくら必要なのでしょうか。
御社のヘリコプターの投資事例を拝見しました。節税にもなり、100%以上が返ってくる点に加えて、オーナーは安く乗れるという特典に魅力を感じています。ヘリコプター事業に投資するには、最低いくら必要なのでしょうか。

ヘリコプターは最低でも1機、約3000万円はするものです。

しかし、複数名での共同購入(区分所有)という方法を使えば、3000万円未満での投資が可能になります。

LED照明レンタル、足場レンタル、民泊事業の中で中途解約が可能なものはありますでしょうか。
即時償却が可能で収益増にも繋がるLED照明レンタル、足場レンタル、民泊事業に興味があります。投資期間中、資金がホールドされる点に多少不安がありますが、中途解約は可能でしょうか。

すべて中途解約はできます。

しかし、元金に近い資金を回収できるのは、LED照明レンタル事業のみです。

来年度の期初に不動産売却により約5000万円入る予定です。繰り延べに良い節税があれば教えてください。
来年度の期首に不動産売却によるまとまったお金が入る予定です。退職予定や設備投資の予定はありませんので繰り延べする手段を探しています。約5000万円繰り延べできる良い節税があれば教えてください。

当社が投資した節税の中でも、期首に投資するメリットが大きい繰り延べ商品をご紹介します。

足場レンタルやLEDレンタル、民泊事業等の現在の利回りを教えてください。
足場レンタルやLEDレンタル、民泊事業等の収益UPに繋がる節税に興味があります。現在の利回りを教えてください。また、今後利回りに変更が生じた場合、契約内容に影響することはありませんでしょうか。

契約時に定められた利回りが変更されることは一切ありません。

2019年7月時点での利回りをご案内します。

足場レンタル事業の収益の受け取り方は、御社の投資事例のように5年目と8年目だけ収益が多くなるのでしょうか。
足場レンタルの事業の収益の受け取り方について質問があります。御社の足場事業のページでは、5年目と8年目だけ収益の金額が多くなっていました。現在、契約した場合でも御社の事例と同じに受け取り方になるのでしょうか。

いいえ。現在の収益の受け取り方法は均等割となります。

収益の受け取り方については現在のプランとともに詳しくご説明します。

12月まで残り5ヶ月のなかで、手間がかからずに個人で約2、3000万円の節税ができるものを教えてください。
個人でできる節税を探しています。12月まで残り5ヶ月のなかで、約2000万円から3000万円が節税できるものがあれば教えてください。普段はサラリーマンをしているので、手間がかからない節税だとありがたいです。

LEDレンタル事業、足場レンタル事業、ドローンレンタル事業などであれば、個人でも投資でき、かつ運用も任せられるので手間がかかりません。

旅費規程について。日当の遡り支給はできますか。
御社の旅費規程のページを拝見しました。旅費規程を導入すれば、交通費やホテル代以外に手当に関しても定額支給できることを知りました。今月が決算で残り約200万円から300万円ほどを節税希望しており、少しでも経費を増やしたいと考えています。今から旅費規程を導入すれば、遡ってこれまでの出張手当を支給することはできますか。

旅費規程の遡り支給はできません。

手当等の支給は、規程導入後に受けられるものです。

足場レンタルとLEDレンタル事業を比較しています。足場の需要性は分かりますが、LEDも需要はあるものでしょうか。
利益圧縮をするために節税を探していたところ、即時償却ができる足場レンタルとLEDレンタル事業に興味をもちました。私は不動産業をしていますので、足場の需要性は分かりますが、LEDの需要については不明です。LEDの需要はあるものでしょうか。

LEDには電気代が安く、寿命が長いというメリットがあるものの、値段が高いことが普及にブレーキをかけています。

低コストで導入できるLEDレンタルが需要を喚起すると思われます。

当社はこの事業に投資しました。その実績をご紹介します。

ヘリコプター投資で節税するには、対象が中古機である理由を教えてください。
2年で償却できるヘリコプターへの投資による繰り延べに興味があります。投資対象のヘリコプターは中古のようですが、新造機でない理由を教えてください。

新造機と中古機で償却できる期間が違うからです。

逓増定期保険の名義変更について。個人で支払う保険料は1ヶ月分か1年分のどちらの方がいいのでしょうか。
以前加入した逓増定期保険について。保険会社からの案内では名義変更後、個人が1年間の保険料を支払う必要があると聞いていました。しかし、御社のサイトで1ヶ月分でも可能という内容を見ました。どちらの方がいいのでしょうか。

名義変更後、個人が支払う保険料が1ヶ月分と1年分の場合では、解約返戻率と返戻金の金額に影響しますので、その差分を試算した上で検討することをお勧めします。

具体的な内容は、当社のケースをご参考にしてください。

鉄筋コンクリート以外で、単年の節税効果が高くなるおすすめの不動産投資があれば教えてください。
御社のサイトにて不動産投資の事例を拝見しました。鉄筋コンクリートは単年の節税効果があまり期待できない点で投資を躊躇しています。単年の節税効果が高くなるおすすめの不動産投資はありますでしょうか。

鉄筋コンクリートよりも節税効果が高くなる不動産投資に、木造住宅を活用した不動産投資がございます。

中でも、より節税効果が高いものとして当社がアメリカの中古木造住宅に投資した事例をご紹介します。

足場レンタル事業に興味があります。足場の需要は、2020年のオリンピック開催後も続くものでしょうか。
今期の利益を一括償却でき、長期的に収入が確保できる点で足場レンタル事業に興味を持ちました。事業モデルは9年間で資金を回収できるものだと認識していますが、足場の需要がどの程度かわかりません。2020年のオリンピック開催までは、需要が高くなることは予想できますが、その先も足場のニーズは継続的にあるものなのでしょうか。

当社は、オリンピック以降も安定した需要があると判断して2017年に投資しました。

それは、2008年に法改正され、外壁打診調査が義務付けられたからです。

街中では、外壁にタイルを使用したマンションや商業施設が多く見られます。

そういう建築物に対して、「落下により歩行者等に危害を加えるおそれのある部分」を10年に1回は全面的に打診等により調査をしなければならなくなりました。

検査には足場を組む必要があり、その他にも外壁の塗り替え等にも必要になりますので、マンションや商業施設がある限り足場の需要はなくなることはありません。

以下のページにて、当社の足場レンタルへの投資経験を紹介しています。

航空機オペレーティングリースの元本毀損リスクについて。過去、元本を回収できなかったケースはあったのでしょうか。
航空機オペレーティングリースへの投資を検討しています。航空会社の倒産などによる元本割れのリスクを懸念していますが、過去そのようなケースはあったのでしょうか。

当社も同じことを思ったので、過去のケースを販売会社に聞いたところ、元本割れの事例はあったようです。

ただ、飛行機は人々の生活に必要なインフラなので、航空会社が経営破綻に陥っても国などが救済し再建に向けて経営を継続することがよくあります。

そのような場合は、リース契約は継続されます。

過去、経営破綻したJALやユナイテッド航空などがその一例です。

判断基準の一つは損金性や利回りを見ることです。

御社の経営方法に興味があります。繰り延べできる節税に対してどのような使い方をしているか教えていただけませんでしょうか。
御社のサイトを興味深く拝見しました。知らない節税商品をたくさん紹介している点に加えて、御社の経営方法にも興味を抱きました。繰り延べに限定した場合、御社は繰り延べできる節税に対してどのような使い方をしているか教えていただけませんでしょうか。

当社の繰り延べに対する考え方の前に投資自体の考え方から説明いたします。

投資の対象として、もっとも優先順位が高いのは従業員だと考えています。

会社の発展には従業員の意欲、行動が必要不可欠で、そのためには彼らが頑張りたくなる環境の構築が必要だからです。

そんな考えに基づき、5つの時期に分けて投資をしてきました。

節税を目的とした足場レンタルについて。自然災害や物理的な理由により、足場が破損した場合や盗難にあった場合はどうなるのでしょうか。
節税商品を探していたところ、足場レンタルに興味を持ちました。当社が購入した足場が、地震や台風などの自然災害や物理的な理由により破損した場合、または盗難にあった場合、補償はあるのでしょうか。この辺がリスクだと考えています。

そのような場合でも、借り手側が保険に加入しているので問題ありません。

すべて工事会社もしくはレンタル会社の負担によって現状回復されます。

しかし、ご質問のケース以外で保険が効かないケースがございます。

それは、詐欺、横領の場合です。

たとえば、万一、工事会社が倒産した場合、別の受け入れ先を探すことで契約は継続しますが、その際に無断で足場資材が転売されたり債権者や従業員によって持ち逃げされる可能性が考えられます。

それらの被害は、工事会社あるいはレンタル会社の保険の適用外となります。

対策方法として、投資側が加入できる保険があります。

保険に加入することで、最大550万円の保険金がおりるようになります。

それに伴い、事業利回りも多少低くなりますが、より安心を求める場合は保険加入をご検討ください。

足場レンタル事業に興味がありますが、同じような業者は他にもありますか?
足場の節税事業について、過去に経営者の友人から話を聞いたことがありました。友人の話を思い出し、いろいろ調べていたところ御社の足場レンタルページに辿り着きました。足場を購入し、レンタル会社に貸し出すことで賃料を得るというスキームは同じと認識していますが、友人の話と若干異なる点があるような気がしています。他にも同じような業者はあるのでしょうか。

当社では、特に他社と比較をすることなく投資を決めました。

ですので、似たような業者はあるかもしれませんが、当社では詳しくは把握しておりません。

当社がこの業者への投資を決めた背景には、以下のような点があります。

  • 本スキームの先駆者であること
  • 業界の最大手であること
  • 取引先に上場企業が多くあること
LED照明レンタル事業に興味がありますが、同じような業者は他にもありますか?
LED照明レンタル事業に興味を持ちました。この事業は4年で投資金額の110%を回収するとのことですが、他にも同じような業者はあるのでしょうか。もしあるとすれば、会社の信用性や投資条件等を比較したいと思っていますので教えていただけると助かります。

当社では1社からお話を聞いて投資を決めたため、他に同業者が存在するのかどうかはわかりません。

事業の新規性、収益性(100%以上回収できる)が評価できた上に、理念に独自性を感じました。

その理念とは、福島県いわき市出身の社長が考えた「LEDの普及により100年後の地球と子供たちの未来を守る」というものです。

特に他社比較をしなかったのは、そういう背景があります。

より詳しい当社の投資体験については、以下からご覧ください。

LED照明レンタルの節税事業について、申込み後すぐに始められるのでしょうか。
御社のLED照明レンタルのぺージにて決算2週間前でも契約ができたと見ました。今期の決算対策にLED照明レンタルへの投資を検討しています。契約したいと申し出ても、借り手がないために契約できず、決算に間に合わないケースを懸念していますが、そういう心配はないでしょうか?

保証はできませんが、ほぼ確実にすぐに始められますと業者から聞いています。

当社を含め、これまで紹介させていただいた企業様はすべて申込み後すぐに契約をスタートできています。

業者によると、貸し出す先は随時募集をしており現在は、設置待ちの案件に対して順次取付けを行っている状態と聞いています。

今からの申込みでいつスタートできるかどうかを知りたい方は、以下のページよりお気軽にお問い合わせください。

足場レンタルとLEDレンタルではどちらの方が安全な投資といえるでしょうか。
投資資金がその年に全額損金計上できる節税を探していたところ、LEDレンタルと足場レンタル事業を見つけました。どちらも、同じような特徴で魅力を感じていますが、どちらの方が安全といえるのでしょうか。

安全性に関しては、LED照明レンタルは千葉県で経営革新事業者に選定されていますし、足場レンタルは業界最大手の会社です。

当社は、LED照明レンタルと足場レンタルのどちらにも投資をしていますが、両社とも信頼しており、安全だと判断しています。

個人の節税で、給与所得から300万円から500万円を損益通算できるようなものがあれば教えてください。
会社経営者です。法人では利益も出ており、生命保険や太陽光設備を利用して税金対策を行っています。一方、個人の税金対策は、所得控除を活用した節税か不動産くらいしかしていません。どちらも、毎年の節税できる金額はあまり大きくありません。給与所得から300万円から500万円を損益通算できるような節税があれば教えてください。

当社はすべて法人での契約ですが、中でも個人でも契約ができ、所得税の節税に使える商品をご紹介します。

金額が300万円から500万円で投資ができる節税は以下の4つとなります。

  1. 足場レンタル事業
  2. LED照明レンタル事業
  3. ドローンレンタル事業
  4. 仮想通貨事業(マイニングマシンへの投資)

これらは、支払いが1回きりで、支払った金額の全額を経費として計上できるものです。

足場レンタル事業について。契約間中、借り手が途切れても賃料は入ってくるのでしょうか。
足場レンタル事業に興味がありますが、以下のような懸念を抱いています。契約からしばらくは順調に賃料が入ってくるけれど、建設業者の工事が終わり、次の借り手が見つからない。その結果、次の借り手が見つかるまで賃料が入らない。といったことはありますでしょうか。

そのようなことはありません。

なぜなら、本事業の契約は、仮に借り手がなくても賃料が途切れず支払われるものだからです。

当社が投資した事例をお伝えします。

足場レンタルの節税事業のリスクについて教えてください。
足場レンタルの節税事業に興味があります。リスクがあるとすれば、どのようなことが考えられますか。
たとえば、以下のようなリスクが考えられます。
  • 会社が倒産し、お金が入ってこなくなる
  • お金を支払ったものの、会社が所在不明になりお金が入ってこなくなる
  • 実際は足場を購入しておらず、トラブルになり裁判沙汰になる

上記のようなリスクを回避するため、足場を販売する会社や、購入した足場を貸出すレンタル会社をよく調べる必要があります

購入した足場の貸し出し先は決まっているんでしょうか。
足場レンタル事業に興味があります。契約したものの、借り手が見つからず、なかなか賃料が入ってこないということは考えられますか。

いいえ、そのようなことはありません。

なぜなら、契約は、借り手が見つかってからはじめてスタートするものだからです。

御社の事業内容や目的を教えてください。
さまざまな節税の情報があり、サイトを興味深く拝見しました。税理士事務所とは違うようですが、御社が何をやられている会社かがよく分かりませんでした。事業内容や目的、また国税税理士との関係性などをお聞かせください。
本サイトをご覧いただき、ありがとうございます。

おっしゃる通り、本サイトを運営しているのは、税理士事務所ではありません。

サクセスフューチャーという会社になります。

当社はウェブサイトの制作、運営管理を事業主体としています。

当サイトの設立は、当社の成長過程で節税の必要性に迫られた際、当社の代表が節税情報を調べても「売り手」視点の情報ばかりで困った経験があったことに背景があります。

「買い手」側の目線、つまり「経験、体験した情報」があれば、きっと世の中に受け入れられると確信し、その思いを形にしました。

国税の渡邊税理士は、当社のクライアントの一人です。

LEDレンタル事業は投資金額に上限はありますか。
決算直前でも可能なLEDレンタル事業に興味をもちました。直前まではっきりした利益が分かりませんが、2500万円ほど投資を検討しています。LEDレンタルは1口100万円からと見ましたが、投資金額に上限はありますか。

当サイトの運営者であるサクセスフューチャーが投資したLEDレンタル事業のケースをお話します。

1ヶ月間で募集している受け入れ枠は最大5000万円となっております。

5000万円に達した時点で、当月の募集は終了しますので、金額が大きい場合は早めの対応をおすすめします。

2019年2月販売終了となった節税保険の代わりになるものを教えてください。
これまで、法人保険で利益の繰り延べを行ってきました。2019年2月の国税庁による通達により現在、節税保険の販売が終了されている中で、今後保険と同じ効果が期待できる商品はありますか。

当社が行ってきた節税のうち、保険の利益繰り延べと同じ効果を実現する商品を紹介します。

保険と同じ効果を持つ利益繰り延べは、以下2つの節税となります。

  • 航空機オペレーティングリース
  • タンカーオペレーティングリース
足場レンタルは、投資資金以外の手数料が必要になりますか?
足場レンタル事業へ投資することを検討しています。他社にて、過去に足場レンタル事業へ投資して節税をしたことがあります。今年は在庫がないようで、他にできるところを調べていたところ、このサイトに辿り着きました。スキーム等は見たかぎり同じでしたので、足場販売業者に支払う契約手数料は必要かどうか、また必要な場合、その金額についても教えてもらえればと思います。投資金額は500万円から1000万円の間の予定です。よろしくお願いします。
当社が、さまざまな節税に投資した中でも、足場レンタル事業は唯一手数料が別途必要になるものでした。

500万円の投資に対して支払った手数料の金額は15万円です。

500万円から1000万円ですと、20万円になります。

手数料を差し引いても、投資する価値はありました。

節税のアドバイスを受けるにあたり、顧問契約が必要になりますか?
御社の節税経験を興味深く読ませていただきました。個別商品に関する経験をお聞きしたり、アドバイスを伺いたい場合、顧問契約等が必要になりますでしょうか。
当サイトにご興味をお持ちいただきありがとうございます。

ご相談料や顧問契約等は一切必要ございません。

当社は、「商品を売ること」を目的としていないからです。

節税だけでなく、利益も出るような投資商品はありますか?
今期1000万円の利益を圧縮したいと考えています。保険のような繰り延べではなく、節税と同時に利益も見込める投資商品はありますか?
このサイトを運営するサクセスフューチャーが投資した「節税+利益」の商品を以下3つ紹介します。
  1. LED照明レンタル事業
  2. 建築足場レンタル事業
  3. 合法民泊事業

これらはすべて、100%以上の収益が確定している商品です。

そして、投資金額をその年に一括損金にできるという特徴もあります。

民泊といっても節税効果もさまざまなのでしょうか。全額が損金になる民泊を教えてください。
外国人観光客の増加により民泊に興味があり、いろいろ調べましたが節税になるという情報もあればならないというものもあり、よく分かりませんでした。そんなところに、このサイトで投資金額のほぼ全額が損金になる民泊事業を見ました。なぜ全額が損金になるのか教えてください。

民泊事業すべてが一括損金としての節税効果があるわけではありません。

どのような形態で行うかによって損金性は変わります。

建築用足場の購入がなぜ、一括損金になるのか教えてください。
足場レンタル事業の節税に興味があります。ちらほら建築用の足場資材が節税に使えるという話を耳にします。私の認識では、購入した全額を一括損金にできる、投資金額はレンタル先に貸し出すことで賃料として回収していくというスキームです。足場の購入がなぜ、一括損金になるのか教えてください。

購入した足場資材を一括損金にできる理由を説明します。

理由は、足場は1本あたりの金額が10万円未満だからです。

具体的な説明は、以下をご覧ください。

LED照明の節税事業に興味があります。なぜ一括損金にできるのでしょうか。
LED照明の節税事業に興味があります。この事業は、私が100万円でLEDを500本購入し、貸し出すスキームだと記憶しています。なぜ、この投資が一括損金になるんでしょうか。

購入したLEDを一括損金にできる理由を説明します。

理由は、LED電球は、1本あたりの金額が10万円未満だからです。

具体的な説明は、以下をご覧ください。

早くできる、すぐできる節税を教えてください。
法人を経営しています。今期の節税対策として500万円の節税を考えています。保険以外で、早くできる、すぐできる節税商品を教えてください。

早くできる節税として、LED照明のレンタル事業への投資を紹介します。

約1週間という早さで契約することができます。

LEDを購入し、それをレンタルすることで賃料を得るビジネスです。

当社の顧問税理士は、あまり節税対策や保険に詳しくありません。節税対策をどうすれば良いですか?
当社の顧問税理士は、あまり節税対策や保険に詳しくありません。現在、節税を検討していますが、どのようにすれば良いでしょうか。

税理士は、税務や申告の専門家です。

そのため、必ずしもすべての税理士が節税の提案をしてくれるわけではありません。

また、保険の専門家でもありませんが、中には保険会社の代理店となっている税理士もいます。

そのような場合、適切な保険商品を提案されると思いますが、節税は保険だけではありません。

退職金制度、不動産、建築足場資材、コンテナ(レンタル収納)、ヘリコプターを活用した節税など多種多様です。

経営状況に応じて、「金額」「支払い回数」「繰り延べ期間」「目的」などから適切な節税対策を選ぶことが重要です。

以下のサイトは、私のクライアントの節税経験をまとめたものです。

決算直前に300万円の仕入れをした場合、節税になるのでしょうか。
今期利益が大きく上がりました。500万円ほど節税対策をしたので、残り約300万円の節税を検討中です。決算直前に300万円の仕入れをした場合、節税になるのでしょうか。
いいえ、仕入れたものは在庫となるだけで、節税にはなりません。

当社が投資をしたLED照明のレンタル事業だと、300万円の節税ができます。

この事業モデルは、LED照明を購入し、LEDをレンタルにて導入する企業に向けたサービスを提供するレンタル会社に貸し出し、賃料を回収していくものとなります。


かった費用はすべて損金計上ができます。

小規模企業共済の加入を検討していますが、加入する価値はありますか?
小規模企業共済は加入する価値がありますか?現在加入を検討しています。
十分にあります。

なぜなら、この制度は国が運営しているので安心確実だからです。

社長の退職金を検討している場合、まずはじめに加入すべきものです。

かけた金額の全額が、所得控除になりますので所得税の節税になります。

約3000万円の利益を圧縮できる元本保証に近い投資商品を教えてください。
繰越欠損金と社員ボーナスで前期は決算対策を行いました。しかし、欠損金もなくなり、今期からは本格的に節税が必要になります。節税したい金額は3000万円程度です。設備投資は考えていませんので、元本保証に近い投資商品で利益を圧縮できるものがあれば教えてください。

オペレーティング・リースがおすすめです。

それは、飛行機やタンカーなど高額資産をリースする事業です。 

航空会社や海運会社は、高額のため機体や船舶をリース契約する場合があります。

リースする会社は、購入資金の一部を事業主から集めます。

そのため、オペレーティングリースを経験した私のクライアントは出資者という形で事業に参入しました。

出資金額は最低3000万円からです。

契約期間の終了時にはリース料と売却益で元本以上を回収できます。

元本保証ではありませんが、販売窓口が大手銀行で、購入資金の約8割をリース会社に融資しているので信用性が高く安心できるとクライアントは判断しました。

会社の万一のためにお金を残す良い方法はありますか?
夫婦で会社を経営しています。経営状況は、毎月黒字で年間では利益も結構でています。今期は、あと1000万円ほど節税したいと思っています。会社の万一に備えてお金を残したいのですが、なにか良い方法はありますか。

会社の万一に備えた対策は会社だけでなく個人でもするべきです。

なぜなら、会社と従業員を守れるのは、社長のみだからです。

ここでは、個人にお金を残す方法として、逓増定期保険を使って名義変更をする方法をおすすめします。

この方法を活用すれば、低い税率で個人に利益移転ができます。

例えば、5000万円を個人に移転しようと思うと約50%の税金がかかり2500万円しか残りません。

しかし、この方法を取ることで税率は20%ほどに抑えられます。

法人の経費計上について、雇用主が従業員に生命保険をかけることはできますか。
節税目的で、社長が自分のために保険に加入することがあると思います。退職金準備を検討していますが、従業員を加入させても節税効果はあるのでしょうか。
はい、従業員を被保険者として保険に加入した場合も節税効果があります。

しかし、保険の前にまずは中退共、特退共への加入をおすすめします。

なぜなら、国の制度のため、安心、確実だからです。