当社は、2015年から2018年にかけて保険料が全額損金になる保険に対して6度の投資（総額1億3800万円）をしてきました。

そのうち、1つ目の投資事例を紹介いたします。

加入時期	2015年10月
加入目的	利益の繰り延べ
年間保険料	2,689,400円
繰り延べ期間	5年～10年
解約した時期	2019年12月（5年3ヶ月目）
払込保険料の合計	11,205,800円
解約時の返戻金	8,580,000円
解約時の返戻率	76.5％
評価	2.5

この保険をはじめ6つの保険への加入で、2019～2027年の備えができました。

この備えが従業員の安心感とチャレンジする気持ちを醸成し、結果として繰り延べが要らなくなるほどの売上を記録することができました。

こちらが、今回加入した保険の証券となります。

利益の繰り延べができるスキーム

繰り延べが完了するまでのスキームは以下のようになっています。

実際の保険料と返戻金

年間保険料は、2,689,400円です。

5年間、保険料を払える保証

初年度の保険料が払えても、翌年以降に滞ることで、5年後の返戻率のピークを迎える前に解約しなければならない事態になってしまっては加入した意味がなくなります。

当社では、最悪の事態を想定しつつ、支払いきれる目処をたてた上で、保険料の設定、加入をしてきました。

税理士による節税効果の解説

国税局OB税理士
渡邊 崇甫

国税OB税理士の渡邊です。

保険料は全額損金になりますので、年間の節税額は以下のとおりになります。

年間保険料

2,689,400円

年間の節税効果

2,689,400円×34％＝914,396円

加入から5年3ヶ月後、以下のとおり解約返戻金を受け取りました。

支払った合計金額

11,205,800円

解約返戻金

8,580,000円

解約返戻金は益金となり法人税の対象となります。

保険の役割を終えたことにより5年3ヶ月目に解約

渡邊先生、ありがとうございます。

中期的な将来に売上がゼロになっても大丈夫なように備えとして、2015年にこの保険に加入しました。

また、この備えにより、従業員に安心感を与えること、そしてチャレンジできる環境を作りました。

そのおかげで「備え」を超える売上を記録し、複数の売上の柱も立ちました。

これで「万が一」の心配がなくなり、保険の役割を果たしたと判断し、2019年に解約しました。

繰り延べをすることで、大きな目標を掲げてチャレンジできたことは非常に大きいと感じています。

この保険は販売停止になっていますが、他にも繰り延べできる商品はあります。

当社が最近投資している繰り延べ商品は下記の2つです。

繰り延べできる上に100％以上回収できるのが投資している理由です。

当社が最近投資している繰り延べ商品

• ヘリコプター
• プライベートジェット

また、ヘリ、プライベートジェットを「オーナー価格」で利用できるので、車での移動に時間がかかるような場所に行く際に利用しています。

その他、当社が経験した全ての繰り延べできる節税商品も合わせてご参考にしてください。

この保険におけるチェックミスがありました

「保険料が全額損金になる保険の役割を終えた」と判断するタイミングが遅かったため、余計な保険料を支払わなければなりませんでした。

決算時に「来期の支払いが確定しているものは何か」を精査する際に気づくべきでした。

この経験により、資産管理の方法、仕組みを見直すことでミスがなくなり、節税効果が従来以上にクリアに見えるようになりました。

当社の節税は、節税そのものが目的ではなく、従業員への投資による売上UPを目的としています。

御社の目的に応じた、当社の経験をお話できますので、お気軽にお問い合わせください。

保険料が全額損金になる保険への評価

2.5

当社では、2019年12月1日の時点で、この投資に対して「2.5点（5点満点）」と評価しています。

なお、点数は評価する時期によって変わることがあります。

それは節税商品に対する知識、会社の状況（創業期、成長期など）、商品によっては為替の変動などが影響することがあるからです。

よって、商品の特性だけで判断するのではなく、会社の状況などを踏まえて投資すべきではないかと考えています。

当社が「2.5点」という評価をした詳しい背景や、状況に応じた判断に対する考え方をお聞きになりたい場合は、お気軽にご連絡ください。

当社が投資したほぼ全ての商品の情報提供者であるパートナー企業から詳しい説明を受けられるよう手配いたします。

2回目以降の加入事例

1回目の反省を踏まえた2回目以降の事例をご紹介いたします。

2回めの事例

詳しくは下記よりご覧ください。

• 2回めの全額損金保険

3回めの事例

詳しくは下記よりご覧ください。

• 3回めの全額損金保険

4回めの事例

詳しくは下記よりご覧ください。

• 4回めの全額損金保険

5回めの事例

こちらは、同額の保険料で2口加入しました。

詳しくは下記よりご覧ください。

• 5回めの全額損金保険

6回めの事例

詳しくは下記よりご覧ください。

• 6回めの全額損金保険

サクセスフューチャーは61以上の商品への投資実績あり

2008年以来、100万円からできるLED照明事業をはじめ、保険や民泊、航空機など、さまざまな節税商品に累計10億1464万円を投資してきました。

当サイトでは、継続的に成果を出している商品のみを紹介しています。

投資実績を時系列で紹介しておりますので、ぜひご参照ください。

• サクセスフューチャーの投資年表

売り手の情報ではなく、体験談の紹介

私達は節税商品の販売者ではありません。

経験に基づいた、節税に役に立つ情報提供と、課題解決の提案をいたします。

当社が節税の必要性に迫られたとき、節税情報をいくら探しても「売り手」の情報しか見つかりませんでした。

そのため、投資には相当の決断が必要でした。

幸い、ほとんどの投資はうまくいきましたが、失敗した例もあります。

「この体験談を紹介すれば、節税が必要な企業さまにきっと喜ばれる」と考えたのが、このサイトを作った理由です。

• 理念：本サイトの目的は、節税を通して御社の売上アップへの貢献

当社がどんな目的で何に悩み、どんな投資をし、うまく節税できたのかをお伝えしますので、お気軽にお問い合わせください。