いいえ、それができるのは、逓増定期保険の種類の一つで、低解約返戻金型逓増定期保険を使った場合のみです。

この保険特有の返戻率の変化を利用するので、他の保険での適用は難しくなります。

この保険の特徴は以下のとおりです。

• 返戻率が急激に上がる

以下は私のクライアントが加入しているその保険の図です。

• 加入後5年目までの返戻率は、38％と非常に低い
• しかし、それが6年目には一気に98％まで跳ね上がる

この特徴を活用して、5年目に名義変更をすることがポイントとなります。

具体的な方法をご説明します。

5年目まで法人で保険料を支払います。

返戻率が上がる直前で、社長個人が買い取って名義変更します。

5年目の返戻率が38％であるため、保険の価値も38％と扱われますので、

（5年目までの支払額）　×　38%

と低い金額で個人に移転ができます。

名義変更後は、個人で保険を継続し、返戻率が98％になった時点で解約します。

そうすることで、個人に効率よく利益を移転できたことになります。

一般的に、金額が大きくなると約50％の所得税がかかります。

しかし、この方法だと、約20％ほどの税負担で抑えられます。

クライアントの加入事例は以下からご覧いただけます。

• 逓増定期保険