それは、逓増定期保険の一種である低解約返戻金型逓増定期保険を活用することで実現します。
この保険には、返戻率が急激に上がる特徴があります。
以下の図は、私のクライアントが加入した保険事例です。
5年目の返戻率は38%、6年目の返戻率は98%です。
この返戻率が急激に上がる特徴を活用し、5年目に個人に譲渡(名義変更)をします。
その際の買取価格は、これまでに支払った保険料の38%で済みます。
名義変更後は、個人で保険を継続し、返戻率が98%になったところで解約をします。
これで、個人に効率よく利益を移転できます。
一般的に、金額が大きくなると約50%の所得税がかかります。
しかし、保険の返戻金は、一時所得として扱われます。
そのため、税制優遇があり、課税対象は受け取り金額の約半分で、税率も約20%となります。
名義変更プランの詳細は、以下のページをご覧ください。